原标题：个人养老金制度将在全国范围内实施，开户人数已突破7000万
增加更多稳定收益投资品种
专家建议投资者结合自身风险偏好、理财知识、年龄情况配置产品
12月12日，人力资源社会保障部等5部门发布《关于全面实施个人养老金制度的通知》（以下简称《通知》）。《通知》明确，自12月15日起，将个人养老金制度从北京、上海、广州等36个先行城市（地区）推开至全国。参加城镇职工基本养老保险或者城乡居民基本养老保险的劳动者，均可以参加个人养老金制度。税收优惠政策的实施范围从36个先行城市（地区）同步扩大到全国。最新数据显示，我国个人养老金开户人数突破7000万。
《通知》进一步明确了相关支持政策，并就投资产品、提前支取、风险管理等问题，作出了一系列调整。
个人养老金由政府政策支持、个人自愿参加、市场化运营，享受税收优惠
目前，我国养老保险体系主要有三大支柱。第一支柱为基本养老保险，包括城镇职工基本养老保险和城乡居民基本养老保险，立足于保基本。第二支柱为企业年金、职业年金，由用人单位及其职工建立，主要发挥补充作用。第三支柱为个人储蓄性养老保险和商业养老保险。
个人养老金是国家关于第三支柱的制度性安排，为实现个人补充养老提供制度保障，由政府政策支持、个人自愿参加、市场化运营，能享受税收优惠。
实施个人养老金制度的目的，是通过政策引导，鼓励具备条件的人员在年轻时进行养老储备，并通过市场化运营的方式实现积累资金的保值增值，在基本养老保险和企业、职业年金的基础上再增加一份积累，为老年生活再添一份保障。
参加个人养老金，参加人需要开立个人养老金账户和个人养老金资金账户，年缴费上限为1.2万元。参加人可以在商业银行网点或银行APP上，一并开立个人养老金账户及个人养老金资金账户。账户开立并进行缴存后，参加人即可根据自身偏好，自主选购养老金融产品获取收益，商业银行可提供投资建议。
民众参与个人养老金制度享受税收优惠。对缴费者按每年1.2万元的限额予以税前扣除，对账户资金的投资收益不征税，领取时按3%较低税率征税。
“举例来说，一个投资者去年应纳税所得额为20万元。如果他缴存了1.2万元进入个人养老金账户，那么按照1.2万元的限额予以税前扣除，乘以20%的税率，他当年可节省个税2400元。”北京国家会计学院副院长李旭红说。
李旭红说，投资者领取个人养老金时，单独按照3%的税率计算缴纳个人所得税，不并入综合所得。这一税率相对较低，且无论个人养老金的数额多少，都按此税率计税。例如，投资者领取1万元，个税即为300元。
可供投资的产品数量已超过900只
个人养老金通过购买相关金融产品获取收益。因此投资产品的品类是否丰富、能否有较多收益稳健的产品，直接关系到制度吸引力。
记者从国家社会保险公共服务平台获悉：截至12月12日，个人养老金产品已包括26款理财类产品、466款储蓄类产品、165款保险类产品和200款公募基金产品。
《通知》规定，在现有理财产品、储蓄存款、商业养老保险和公募基金产品基础上，将国债、特定养老储蓄、指数基金纳入个人养老金产品范围。
根据《通知》要求，中国证监会及时优化产品供给，已将首批85只权益类指数基金纳入个人养老金投资产品目录。这意味着个人养老金可供投资的产品数量已超过900只。
首批权益类指数基金中，跟踪各类宽基指数的产品78只，跟踪红利指数的产品7只，包括沪深300指数、中证A500指数、创业板指数等普通指数基金、指数增强基金、ETF联接基金。这些产品同样实施费率优惠，让利投资者。
中国邮政储蓄银行研究员娄飞鹏分析，此次《通知》将国债、特定养老储蓄、指数基金纳入个人养老金产品范围，有助于更好满足投资者的投资需求。随着个人养老金产品种类不断丰富、数量不断增加，在个人养老金投资中做好产品选择显得更加重要。
“个人养老金中的储蓄类产品、国债产品较为稳健，预期收益相对较低，适合具有‘保本’需求的投资者。理财类产品预期收益和风险相对平衡，波动较平缓，适合追求一定投资收益的投资者。基金类产品风险水平相对较高，预期收益也较高，适合于风险偏好较高、有一定投资经验的投资者。保险类产品在提供一定预期收益的同时，还具有风险保障作用。”娄飞鹏说。
招联首席研究员董希淼建议，对具有投资理财知识和经验、追求较高收益，同时有一定风险承受能力的投资者来说，可着重考虑配置养老目标基金和养老理财等产品。“考虑到基金产品收益在短期内可能出现一定波动，因而更建议投资者长期持有。”董希淼说。
此外，特定养老储蓄受存款保险保护，国债由国家信用支撑，是非常稳健的选择。一些保险产品设计了保底利率。这些更加适合风险偏好较低、希望“保本”的投资者。指数基金具有风险分散、透明度高等特点，有利于实现养老资产长期增值。
“总的看，这几类产品均具有运营稳健、长期增值的特征。消费者既要结合自身风险偏好、理财知识进行产品配置，同时也要考虑自己的年龄情况。”董希淼说，一般来说，距离退休时间比较近的投资者，建议选择更稳健的产品，避免一些风险相对较高的产品出现短期亏损的情况；而对年轻消费者来说，可以考虑配置更多的基金、理财产品。
增加提前领取情形，方式也更加灵活
有了丰富的产品，还需简化流程。《通知》要求商业银行提高服务的便利化水平，取消了线上购买商业养老保险产品的“录音录像”要求。
“这将便于参加人‘一站式’购买个人养老金产品，有助于提高老百姓投资的积极性。”中国人民大学教授董克用说，经过两年先行实施，个人养老金制度已吸引了7000多万人参加。如何留住客户、吸引资金，需要金融机构更多发挥专业水平，想办法帮助大家降低投资难度、稳定产品收益。
《通知》还增加了提前领取情形，除达到领取基本养老金年龄、完全丧失劳动能力、出国（境）定居等领取条件外，参加人患重大疾病、领取失业保险金达到一定条件或者正在领取最低生活保障金的，也可以申请提前领取个人养老金。领取方式也将更加灵活。参加人可以选择按月、分次或者一次性领取个人养老金，并可进行变更。
参加人达到领取条件，可以通过各级社会保险经办机构、全国统一线上服务入口和商业银行等途径提出申请并经核实后，由商业银行将个人养老金发放至本人社保卡银行账户。
（综合人民日报记者邱超奕、屈信明、葛孟超、赵展慧及新华社报道）
“年轻人报复性挤爆3.5分餐厅” 砸了谁的锅 不能仅靠年轻人“挤爆3.5分餐厅”的一身反骨，而要靠净化网络平台信用环境、提升完善评价体系 有一句流行语“股票反着买，别墅靠着海”，意思是要拒绝从众心理，反向操 龙年春节旅游“热辣滚烫” 21世纪经济报道 高江虹 正月初八，为期8天的春节假期正式结束。这个假期留给大家的感受是什么？“拥挤”“爆满”“价高”……种种熟悉的假期关键词又回来了，背后是整个龙年春节文旅 春节假期武铁发送旅客511万人次 中新网武汉2月18日电 (记者 张芹)记者18日从中国铁路武汉局集团有限公司(以下简称“武铁”)获悉，2024年春节假期，武铁共发送旅客511万人次。1月26日至2月17日，武铁共发送旅客1273. 江苏省农垦集团有限公司原党委书记、董事长李春江接受纪律审查和监察调查 中新网2月23日电 据中央纪委国家监委网站，据江苏省纪委监委消息：江苏省农垦集团有限公司原党委书记、董事长李春江涉嫌严重违纪违法，目前 2024年北京将开通运营3条地铁线路 昨天，北京市重大项目建设指挥部召开轨道交通建设工作动员部署会。北京青年报记者从会上获悉，《2024年北京市城市轨道交通建设计划》正式发布，今年北京轨道交通将实现3号线一期( 湖南铁路科技职业技术学院党委书记康月林接受纪律审查和监察调查 中新网2月22日电 据中央纪委国家监委网站，据湖南省纪委监委消息：湖南铁路科技职业技术学院党委书记康月林涉嫌严重违纪违法，目前正接受湖南省纪委 。本文链接：个人养老金制度将在全国范围内实施，开户人数突破7000万http://www.sushuapos.com/show-5-38739-0.html
声明：本网站为非营利性网站，本网页内容由互联网博主自发贡献，不代表本站观点，本站不承担任何法律责任。天上不会到馅饼，请大家谨防诈骗！若有侵权等问题请及时与本网联系，我们将在第一时间删除处理。